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某公司计划年度预计应付账款周转周期为40天,存货周转周期为80天,应收账款周转周期为60天,年度现金需求总额为720万元,求现金周转期、现金周转率和最佳现金持有量。
【正确答案】：现金周转期=80+60-40
=100(天)
现金周转率=360/100=3.6(次)
最佳现金持有量=720/3.6=200(万元)