简述“骆驼评级体系”。
“骆驼评级体系”(CAMEL Rating System)由C——资本充足性、A——资产质量、M——管理水平、E———盈利能力、L—资产流动性五个要素组成。这五个要素的首字母恰好构成了英文单词“骆驼”,因而俗称为“骆驼评级体系”。
C——资本充足性:资本充足性衡量的是资本相对于金融机构的稳健经营和持续发展以及对吸收非预期损失.减轻其震荡的要求来说是否是充足的。具体来说,它主要衡量的是资本对资产的保障程度。
A———资产质量:资产质量是评价金融机构总体状况的一个重要方面。较低的资产质量会影响金融机构的经营活动、盈利能力和投资者与公众的信心。对金融机构资产质量的分析可以分为两个部分:第一部分是对金融机构信贷政策的定性评价,主要考察金融机构是否具有充足而到位的信贷控制和风险管理政策，以避免或减轻贷款违约风险.内部人交易以及贷款过度集中等现象的发生。第二部分则是对资产质量的定量分析。
M——管理水平:管理水平是非常重要但又难以量化和预测的因素。通常有间接和直接的两种方法来评估管理水平。
E——盈利能力:除非在特殊情况下,金融机构必须通过取得足够的盈利来生存和发展。利润使金融机构可以通过留存收益来构筑内部资本,吸引外部资金,克服经济和金融危机。
L—资产流动性:缺乏流动性是造成大多数金融机构倒闭的直接原因。流动性风险包括融资成本上升的风险、不能兑付储户取款要求,不能在到期日对其他债务进行偿付和不能以合理的成本及时清算头寸的风险。金融机构的流动性管理政策旨在保证金融机构有足够的可用资金来满足其经营需要,并使金融机构符合监管当局的要求。